Термины рынка · справочник Basis
Часть купона, накопившаяся с последней выплаты. Покупатель платит её продавцу сверх цены бумаги — чтобы тот не потерял проценты за дни, что держал облигацию.
Из-за НКД сумма списания при покупке всегда больше, чем цена в стакане. Это не комиссия и не потеря: в дату ближайшего купона вы получите весь купон целиком, включая уплаченный НКД. По сути деньги просто возвращаются.
НКД учитывается при налогообложении и влияет на итоговый результат сделки, поэтому сравнивать доходность бумаг по «цене в стакане» некорректно — сравнивают по доходности к погашению, где НКД уже учтён.
| Выпуск | Эмитент | НКД, ₽ |
|---|---|---|
| АЛЬФАT2CR4 | АЛЬФА-БАНК T2-CR-04 | 1 301 917,81 ₽ |
| ТБ-1ST2-01 | ТБанк 001SUB-T2-01 | 1 084 931,51 ₽ |
| БСинараС01 | БанкСинараС01 | 989 041,10 ₽ |
| ДОМСУБТ2-5 | Банк ДОМ.РФ СУБ-Т2-5 | 887 671,23 ₽ |
| ВТБСУБТ2-2 | Банк ВТБ ПАО СУБ-Т2-2 | 852 931,51 ₽ |
| ВТБСУБТ1Р2 | Банк ВТБ СУБ-Т1-Р2 | 844 892,73 ₽ |
| АЛЬФАT2CR3 | АЛЬФА-БАНК T2-CR-03 | 832 876,71 ₽ |
| ВТБСУБТ2-1 | Банк ВТБ ПАО СУБ-Т2-1 | 826 153,42 ₽ |
Столько покупатель доплатит сверх цены сверху за каждую бумагу — и получит обратно в ближайшую купонную выплату.
Весь справочник — на странице показателей и терминов. Подобрать бумаги по своим условиям можно в скрининге облигаций и скрининге акций, а готовые подборки — все ОФЗ с кривой доходности и каталог выпусков.
Basis — аналитический слой, не брокер и не даёт сигналов «купить/продать». Числа на этой странице — из годовой отчётности на дату последнего обновления разбора; живые показатели (цена, мультипликаторы, апсайд к справедливой цене) считаются в приложении. Материал не является индивидуальной инвестиционной рекомендацией.