Термины рынка · справочник Basis
Часть купона, накопившаяся с последней выплаты. Покупатель платит её продавцу сверх цены бумаги — чтобы тот не потерял проценты за дни, что держал облигацию.
Из-за НКД сумма списания при покупке всегда больше, чем цена в стакане. Это не комиссия и не потеря: в дату ближайшего купона вы получите весь купон целиком, включая уплаченный НКД. По сути деньги просто возвращаются.
НКД учитывается при налогообложении и влияет на итоговый результат сделки, поэтому сравнивать доходность бумаг по «цене в стакане» некорректно — сравнивают по доходности к погашению, где НКД уже учтён.
| Выпуск | Эмитент | НКД, ₽ |
|---|---|---|
| БСинараС01 | БанкСинараС01 | 2 220 547,95 ₽ |
| АЛЬФАT2CR7 | АЛЬФА-БАНК T2-CR-07 | 1 298 219,18 ₽ |
| ВТБСУБТ1-2 | Банк ВТБ ПАО СУБ-Т1-2 | 1 165 691,51 ₽ |
| АЛЬФАT2CR4 | АЛЬФА-БАНК T2-CR-04 | 934 383,56 ₽ |
| ВТБСУБ1-12 | Банк ВТБ ПАО СУБ-Т1-12 | 626 712,33 ₽ |
| Сбер2СУБ2R | Сбербанк 002СУБ-02R | 554 794,52 ₽ |
| ВТБСУБТ2-2 | Банк ВТБ ПАО СУБ-Т2-2 | 532 493,15 ₽ |
| ДОМСУБТ2-1 | Банк ДОМ.РФ СУБ-T2-1 | 520 000,00 ₽ |
Столько покупатель доплатит сверх цены сверху за каждую бумагу — и получит обратно в ближайшую купонную выплату.
Весь справочник — на странице показателей и терминов. Подобрать бумаги по своим условиям можно в скрининге облигаций и скрининге акций, а готовые подборки — все ОФЗ с кривой доходности и каталог выпусков.
Basis — аналитический слой, не брокер и не даёт сигналов «купить/продать». Числа на этой странице — из годовой отчётности на дату последнего обновления разбора; живые показатели (цена, мультипликаторы, апсайд к справедливой цене) считаются в приложении. Материал не является индивидуальной инвестиционной рекомендацией.